Faktoring z regresem (niepełny)

Na czym polega faktoring z regresem?

Faktoring z regresem (faktoring niepełny) polega na tym, że faktor w całości lub w części finansuje jedną albo kilka faktur, których termin płatności jest odłożony w czasie. W przeciwieństwie do faktoringu pełnego (bez regresu), w faktoringu niepełnym faktor nie bierze na siebie odpowiedzialności za ewentualną niewypłacalność dłużnika. Ryzyko to w dalszym ciągu pozostaje na faktorancie (Twojej firmie).

W pozostałym zakresie schemat działania faktoringu z regresem nie różni się od innych rodzajów faktoringu. Jako przedsiębiorca wystawiasz swojemu kontrahentowi fakturę z odroczonym terminem płatności. Po zawarciu umowy i przekazaniu faktur, faktor wypłaca Ci zaliczkę na poczet należności (faktury). Pozostałą część pieniędzy z faktury otrzymasz po wyegzekwowaniu należności od Twojego kontrahenta. Dzięki takiemu rozwiązaniu nie musisz czekać pieniędze z tytułu wystawione faktury otrzymasz praktycznie od razu po przedazniu faktury do firmy faktoringowej.

Co w przypadku, gdy kontrahent nie zapłaci? W praktyce, jeśli zawrzesz umowę faktoringu z regresem musisz liczyć się z tym, że faktor zgłosi się do Ciebie z regresem. Wówczas będziesz zobowiązany do zwrotu otrzymanej zaliczki bądź całej kwoty od faktora wraz z doliczoną dopłatą.

Ryzyko niewypłacalności kontrahenta mimo „zbycia” wierzytelności pozostaje więc przy Tobie. Jednak istnieje sposób, który pozwoli Ci na niezwracanie całej kwoty faktorowi w przypadku niewypłacalności Twojego kontrahenta. Istnieje pośrednia forma faktoringu pomiędzy tym z regresem i bez regresu. Jest to faktoring mieszany. Pozwala on na ograniczenie przejęcia ryzyka przez to, że do określonej kwoty ryzyko przejmuje faktor, a powyżej jej faktorant. Wówczas w przypadku niewypłacalności ponosisz tylko część ryzyka.

Zobacz również artykuły:
- Faktoring - co to jest, ile kosztuje, porównanie ofert
- Faktoring bez regresu (faktoring pełny)
- Rodzaje faktoringu
- Faktoring odwrotny - czym jest i jak działa?
- Firma faktoringowa - co wziąć pod uwagę przy jej wyborze?

Dla kogo jest faktoring z regresem?

Faktoring z regresem jest dostępny praktycznie dla każdej firmy, bez względu na jej wielkość, pozycję na rynku czy branżę w jakiej działa. Szeroka dostępność wynika z tego, że faktor nie bierze na siebie żadnej odpowiedzialności ani nie ponosi ryzyka związanego z niewypłacalnością dłużnika. Równie chętnie z faktoringu niepełnego korzystają przedsiębiorcy, którzy poszukują szybkiego zastrzyku gotówki dla utrzymania płynności finansowej, a skorzystanie z takiej metody nie jest tak wymagające tak jak jest to w przypadku kredytu. Ponadto na faktoring z regresem często decydują się firmy, które nie mają wystarczającej gotówki aby skorzystać z faktoringu bez regresu, który jest bardziej wymagającej pod względem formalnym.

Faktoring niepełny jest dla Ciebie, jeśli:

• pracujesz z zaufanymi kontrahentami, których znasz, do których masz zaufanie i którzy nie zalegają z płatnościami;
• chcesz otrzymać należności przed terminem płatności;
• sprzedajesz z odroczonym terminem płatności;
• znasz dobrze branżę, w której działasz i znasz jej zwyczaje płatnicze;
• planujesz zwiększyć sprzedaż;
• masz możliwość wynegocjowania korzystnych rabatów u swoich dostawców;
• chcesz być bardziej konkurencyjny na rynku przez udzielanie dłuższych terminów płatności.

Księgowanie faktoringu z regresem

Inaczej niż w przypadku faktoringu pełnego, faktoring bez regresu nie podlega wypisaniu z Twoich ksiąg rachunkowych, ponieważ w dalszym ciągu to Ty ryzykujesz tym, że możesz nie otrzymać należności z wystawionej faktury. W takim przypadku umowa faktoringowa jest ujmowana jako umowa kredytowa.

Kwotę otrzymaną od faktora pomniejszoną o opłaty za faktoring możesz ująć w rachunku bieżącym i pozostałych rachunkach. Dopiero wówczas, gdy faktor poinformuje Cię o uregulowaniu długu przez Twojego kontrahenta, możesz wyksięgować należność ze sprzedanej faktury i wpisać tę operację w pozostałe rachunki lub rachunki z odbiorcami. Jeśli jednak wierzytelność nie zostanie uregulowana, musisz zwrócić otrzymane pieniądze i zapisać to w rachunku bieżącym albo w pozostałych rachunkach.

Zalety korzystania z faktoringu niepełnego

Faktoring niepełny ma swoje zalety, które mają wpływ na wybór tego typu faktoringu przez przedsiębiorców. Należą do nich przede wszystkim:

• mniejsze koszty w skorzystaniu z usługi niż w przypadku faktoringu bez regresu, co wynika z faktu, że w faktoringu niepełnym firma faktoringowa nie bierze na siebie ryzyka niewypłacalności Twojego kontrahenta;
• niewielka ilość formalności do załatwienia;
• krótki czas oczekiwania na wypłacenie środków;
• uniezależnienie się od niewypłacalności klientów;
• doświadczenie firm faktoringowych w odzyskiwaniu długów od dłużnika faktury;
• łatwiejsza dostępność w porównaniu z kredytem bankowym.

Zanim jednak zdecydujesz się na skorzystanie z faktoringu z regresem musisz mieć pewność co do uczciwości i rzetelności swoich kontrahentów. Jest to ważne, ponieważ w razie gdy nie zapłacą oni faktorowi należności z faktur, to Ty na tym stracisz i będziesz musiał zwrócić otrzymane pieniądze wraz z dodatkowymi opłaty.

Faktoring dla firm – porównanie ofert i aktualny ranking

Instytucja	Opłaty i prowizje	Limit	Przelew	Min. wiek firmy	Uwagi
PRAGMA GO	0,85% za 30 dni	50 000 zł – 5 000 000 zł	24 h	od 1 dnia działalności	Ubezpieczenie gratis, wniosek 100% online - decyzja w 24h, brak ograniczeń branżowych, oferta również w euro	Sprawdź ›
SMEO	od 0,08% (2,4% za każde 30 dni)	1 000 000 zł	15 min (zawsze przelew ekspresowy)	od 1 dnia działalności	Prosty proces online. Finansowanie w PLN i EUR. Darmowy limit faktoringowy nawet do 1 000 000 zł.	Sprawdź ›
MONEVIA	od 3,00%	250 000 zł, min. kwota faktury 700 zł lub 200 euro	24 h	od 1 dnia działalności	finansowana jest cała kwota faktury brutto, 100% bez zaliczek, brak też jakichkolwiek dodatkowych opłat za opóźnienie w spłacie faktury przez Dłużnika aż do 30 dni, cały proces online bez przedkładania dok.finansowych i zaświadczeń, dostępne jest też dla Klientów telefoniczne Biuro Obsługi	Sprawdź ›
eFaktor Faktoring	od 1,69% (za każde 30 dni)	50 000 zł - 5 000 000 zł	24h	3 miesiące	Najszerszy zakres produktów. Każdy rodzaj faktoringu. Zaliczka faktoringowa do 90%. Uproszczony system naliczania opłat i prowizji. Prosty proces online niezależnie od wielkości firmy.	Sprawdź ›
Finea Faktoring	od 2%	100 000 zł	1h	6 miesięcy	Jedyną opłatą jest prowizja za sfinansowanie faktury. Potrzebny jedynie wyciąg bankowy za ostatnie 6 miesięcy.	Sprawdź ›
ING Finansowanie Faktur	0,07% (za każdy dzień finansowania)	200 000 zł maksymalna wartość limitu ogólnego	1 h	12 miesięcy	Możliwość darmowego wypróbowania usługi – pierwsza faktura sfinalizowana w 100% bez żadnych opłat i prowizji. Nie trzeba być klientem banku ING. Przejrzyste zasady i koszty.	Sprawdź ›
IDEA Money Faktoring	1,8% (za 30 dni, okres: do 90 dni)	300 000 zł	24 h	0 miesięcy	do kwoty 100 000 zł nie potrzeba dostarczać dokumentów finansowych, termin płatności do 90	Sprawdź ›
NFG Faktoring	2,99% (za każde 30 dni)	25 000 zł	24 godziny	12 miesięcy	w trakcie trwania współpracy możesz otrzymać nawet do 100 000 zł limitu faktoringowego	Sprawdź ›
Fandla Faktoring	3% (za 30 dni, okres: do 90 dni)	100 000 zł	24 h	6 miesięcy	brak opłat za umową ramową, windykacja w cenie aż do 90 dni po terminie płatności	Sprawdź ›
FAKTORIA Faktoring	3% (za 30 dni, okres: do 90 dni)	30 000 zł	30 minut	6 miesięcy	decyzja na podstawie wyciągu bankowego, terminy płatności faktur aż do 90 dni	Sprawdź ›
Finiata Faktoring	od 5% (za każde 30 dni, okres: 30 dni - 90 dni)	50 000 zł	48 godzin	6 miesięcy	szybka realizacja wniosków online - tylko 7 minut	Sprawdź ›
Aforti Faktoring	2,7% (za każde 30 dni)	Brak górnej granicy	5 dni	2 miesiące	brak opłat za zerwanie umowy, minimum formalności - wystarczy sam wniosek	Sprawdź ›

Zobacz także artykuły podobne:

Darmowe konto firmowe - ranking 2023

Sprawozdanie finansowe - czym jest i kto musi go sporządzać?

Dotacja, kredyt, pożyczka - jakie są między nimi różnice?

Najważniejsze zmiany w przepisach w 2019 roku związane z prowadzoną działalnością gospodarczą